【访谈背景】 <

午后三点，临港新区管委会的企业会客厅里，阳光透过落地窗洒在会议桌上，窗外是繁忙的集装箱码头，巨型吊车正将一个个货箱稳稳装船。小林作为主持人，面前摊开的访谈提纲上，临港公司监事任职风险评估能力几个字被圈了出来。今天的三位访谈对象——公司治理专家李教授、临港某物流公司监事张磊、新区制造企业负责人王芳，将从不同视角拆解这一话题。

【访谈对象】

- 李教授：法学博士，专注公司治理研究15年，语言严谨，善用法规和理论框架。

- 张磊：临港某物流公司监事，从业10年，从基层会计做到监事，说话带点北方口音，爱用说白了举个例子。

- 王芳：新区某制造企业负责人，与临港公司合作多年，务实朴素，常提心里踏实看得见的好处。

【访谈实录】

小林：各位好，今天咱们聊临港公司设立时，监事任职需要具备哪些风险评估能力。先请李教授从专业角度，为什么监事必须要有风险评估能力？

李教授：（轻轻推了推眼镜）从公司治理结构来看，监事会是制衡董事会和高管的监督者，核心是保障公司利益和股东权益。尤其是临港公司，这类企业往往涉及港口运营、物流园区、基础设施等重大投资，一旦风险失控，可能引发区域性金融或运营危机。《公司法》第五十三条明确规定，监事有权检查公司财务，对董事、高管执行职务的行为进行监督，这就要求监事必须具备识别和评估风险的能力——否则监督就是无的放矢。

张磊：（突然插话）对！说白了，监事就是公司的风险雷达。我们公司刚成立那会儿，有个董事提议要投一个冷链项目，预算5个亿，说回报率20%。我翻财务报表发现，对方给的可行性报告里，冷链设备的能耗数据比市场平均水平低了30%，这明显是注水。后来我让审计部重新测算，果然成本高估、回报虚高。要没这雷达能力，公司就得踩坑。

王芳：（点头）我们企业跟临港公司合作建过厂房，最怕的就是拍脑袋决策。之前有家临港公司，监事没尽到责，高管为了赶进度，没做地质勘探就开工，结果地基下沉，返工损失上千万。后来我们合作的项目，特意要求监事会全程参与风险评估，心里才踏实。

小林：那具体来说，这种风险评估能力包含哪些方面呢？

李教授：从专业层面，至少有三个维度。一是风险识别，即发现潜在风险点，比如财务造假、关联交易、合规漏洞等；二是风险分析，评估风险发生的可能性和影响程度，比如用概率-影响矩阵判断哪些风险需要优先处理；三是风险应对，提出监督建议，比如要求董事会补充披露信息、调整决策等。这需要监事具备财务、法律、业务等多学科知识，形成复合型能力。

张磊：（端起咖啡喝了一口）李教授说得对，但对我们一线监事来说，接地气更重要。比如看财务风险，不能光看利润表，得看现金流——有些公司利润高，但全是应收账款，那就是纸面富贵；看业务风险，得去码头、仓库转转，跟工人聊天，比看报表管用。去年我们公司要跟一家船公司签长期合同，我听说那家公司最近频繁更换高管，就多留了个心眼，查到他们有3笔未决诉讼，赶紧叫停了合作，不然可能被拖累。

王芳：对我们小企业来说，最关心的是合规风险。临港公司涉及海关、税务、环保等多个部门，政策一变，可能直接影响我们的合作成本。比如去年环保新规出台，要求港口粉尘排放浓度降低30%，我们当时正跟临港公司谈仓储扩容，是监事会提前提醒我们，把环保设备升级成本写进了合同，避免了后期扯皮。

小林：这些能力在实践中如何应用？能不能结合具体案例说说？

李教授：举个例子，临港公司的关联交易是高风险领域。去年某临港公司拟向控股股东采购港口设备，交易价格比市场价高15%。监事会通过调查发现，该控股股东的设备供应商是其亲属控制的企业，这就涉及利益输送。监事会立即启动风险评估，认定该交易存在损害公司利益的重大风险，并提议提交股东大会重新审议。最终交易被终止，避免了公司损失。这就是典型的风险识别-分析-应对闭环。

张磊：（拍了一下大腿）这个案例太典型了！我们公司也遇到过类似的事。有个董事提议把闲置仓库租给他侄子的公司，租金比周边低20%。我查了工商资料，发现他侄子的公司刚成立，注册资本才50万，根本没实力租大仓库。这就是关联交易非关联化的风险，监事得能看穿这种表面文章。后来我要求董事会公开招标，租金一下提到了市场价，挽回了损失。

王芳：还有战略风险。临港公司要建自贸区，涉及产业布局，如果没评估好市场需求，可能建了没人用。我们之前跟一家临港公司合作，他们要在物流园建跨境电商仓库，监事会提前做了调研，发现周边同类仓库空置率已经25%，建议先跟第三方合作试点，等流量稳定了再自建。后来果然避免了烂尾，现在那个仓库利用率超过80%。

小林：在具备这些能力的过程中，你们觉得最大的挑战是什么？

李教授：最大的挑战是信息不对称。监事不直接参与经营，很多信息依赖董事和高管提供。如果对方选择性披露或隐瞒，风险评估就失真了。比如某临港公司高管故意隐瞒了一笔对外担保，直到债务爆发才被发现，监事会因信息不足未能及时监督。所以《公司法》赋予监事查阅财务资料、调查权等，但实践中如何有效行使，还需要配套机制，比如建立独立的信息渠道，引入外部审计机构辅助。

张磊：（叹了口气）还有专业能力短板。临港公司涉及港口运营、供应链金融、跨境贸易等十几个领域，监事不可能全是全才。我们公司监事会之前有个搞技术的，看不懂现金流量表，有次差点漏掉资金挪用的风险。后来我们规定，监事必须每年参加20小时以上的专业培训，还外聘了律师和会计师当顾问，补足短板。

王芳：挑战也在于平衡。太严格了，可能影响公司决策效率；太宽松了，又失职。比如我们公司有一次因为临时资金周转，想从关联方拆借1个亿，监事会担心利益冲突，但如果不借，生产线就得停。最后他们要求关联方公开报价，第三方评估利率，还让中小股东列席会议表决。既保证了公平，又不耽误事。这个度的把握，最难。

小林：那如何克服这些挑战呢？

李教授：从制度设计上，要保障监事的独立性，比如监事的薪酬由股东大会决定，而不是董事会；从能力建设上，监事需要持续学习，掌握最新的风险分析工具，比如大数据风控模型、ESG（环境、社会、治理）评估体系等；从技术手段上，可以利用AI技术辅助监测异常交易，比如通过算法识别关联方非关联化交易。

张磊：我们公司监事会现在有三招：一是一线调研，每季度去码头、仓库蹲点，跟工人、客户聊天；二是数据穿透，查财务报表时，不仅要看合并报表，还要查子公司明细，防止表表不一；三是跨界合作，跟银行、海关、税务部门建立信息共享，比如海关的进出口数据能帮我们判断客户信用风险。

王芳：企业也要主动配合。我们公司现在每月给监事会送经营简报，重大决策提前通气，不藏着掖着。信任是相互的，监事把风险看住了，企业才能走得更稳。

【访谈者评论】

对话中，李教授的理论框架像一张地图，清晰勾勒出监事风险评估能力的专业边界；张磊的案例则像一把手术刀，剖开了实践中最真实的风险病灶；王芳的视角则像一面镜子，照见了这些能力对企业发展的实际价值。从识别到分析，从制度到人性，三人的回答共同指向一个核心：监事的风险评估能力，不是孤立的技能，而是嵌入公司治理全链条的系统思维。

【访谈总结思考】

临港公司作为区域经济发展的引擎，其监事的风险评估能力直接关系到企业行稳致远。从三位访谈对象的分享中，我们可以提炼出三个核心要素：

一是专业性与复合性。监事不仅要懂财务、法律，还要懂业务逻辑，甚至行业趋势，才能穿透表面风险，看到本质问题。

二是独立性与协同性。独立是监督的前提，但独立不意味着闭门造车。只有与董事会、高管、企业、外部机构形成协同，才能打破信息壁垒，让风险评估更全面。

三是前瞻性与务实性。既要能预判黑天鹅事件（如政策突变、市场波动），也要能解决灰犀牛问题（如关联交易、内控漏洞），在防风险与促发展间找到平衡。

未来，随着临港公司向智慧港口绿色物流转型，监事的风险雷达也需要不断升级——不仅要看财务数据，还要看碳排放数据；不仅要防传统风险，还要防数据安全风险。正如李教授所言：好的监事，不是‘灭火队员’，而是‘防火设计师’。而这，或许正是临港公司行稳致远的最重要保障。