作为一位在临港经济开发区从事招商工作10年的专业人士，我深知税务备案对于企业的重要性。税务备案是企业合法经营的基础，也是企业享受税收优惠政策的前提。在完成税务备案后，企业应立即进行税务筹划自查，以确保合规经营，降低税务风险。<

二、自查前的准备工作

在进行税务筹划自查前，企业需要做好以下准备工作：

1. 收集资料：整理企业税务备案的相关资料，包括税务登记证、税务申报表、财务报表等。

2. 明确自查目标：根据企业实际情况，明确自查的重点和目标，如税收优惠政策享受情况、税务风险点等。

3. 组建自查小组：成立由财务、税务、法务等部门人员组成的自查小组，确保自查工作的全面性和专业性。

三、自查内容

税务筹划自查应从以下8个方面进行：

1. 税收优惠政策享受情况

要检查企业是否正确享受了国家和地方出台的税收优惠政策。例如，高新技术企业、软件企业等都可以享受一定的税收减免。通过对比政策文件和企业实际享受情况，找出是否存在漏报、错报的情况。

案例：我曾协助一家高新技术企业进行税务自查，发现其在享受研发费用加计扣除政策时，存在部分研发费用未计入申报范围，经调整后，企业成功多享受了数十万元的税收减免。

2. 税收申报准确性

检查企业税务申报的准确性，包括申报时间、申报内容、申报金额等。确保申报数据与实际经营情况相符。

案例：在一次自查中，我发现一家企业因申报错误导致多缴纳了数十万元税款。经过核实，我们发现企业在申报增值税时，将部分免税销售额误计入应税销售额。

3. 税务风险点识别

对企业可能存在的税务风险点进行识别，如发票管理、成本费用列支、股权转让等。

案例：在一次自查中，我发现一家企业存在大量虚开发票行为，经调查，发现企业负责人为了逃避税收，与供应商串通虚开发票。

4. 财务报表真实性

检查企业财务报表的真实性，确保财务数据与税务申报数据一致。

案例：我曾协助一家企业进行税务自查，发现其财务报表存在大量虚假记载，经调查，发现企业负责人为了美化财务状况，故意虚增收入、虚减成本。

5. 税收筹划合规性

检查企业税收筹划的合规性，确保筹划方案符合国家税收法律法规。

案例：在一次自查中，我发现一家企业采用了一种不合规的税收筹划方案，经调整后，企业成功避免了税务风险。

6. 税务档案管理

检查企业税务档案的管理情况，确保税务资料完整、准确、可追溯。

案例：我曾协助一家企业进行税务自查，发现其税务档案存在大量缺失，经补充后，企业提高了税务管理水平。

7. 税务人员培训

检查企业税务人员的培训情况，确保税务人员具备必要的税务知识和技能。

案例：在一次自查中，我发现一家企业税务人员对税收政策了解不足，经培训后，企业税务人员的业务水平得到了显著提升。

8. 税务咨询与沟通

检查企业与税务机关的沟通情况，确保及时了解税收政策变化，避免因信息不对称导致的税务风险。

案例：我曾协助一家企业进行税务自查，发现其与税务机关沟通不足，导致企业在享受税收优惠政策时存在障碍。经加强与税务机关的沟通，企业成功解决了问题。

四、自查后的整改措施

在自查过程中，如发现存在不符合规定的情况，应及时采取整改措施：

1. 纠正错误：对自查中发现的问题，及时进行纠正，确保税务申报准确无误。

2. 完善制度：针对自查中发现的问题，完善相关制度，防止类似问题再次发生。

3. 加强培训：对相关人员进行培训，提高其税务意识和业务水平。

五、前瞻性思考

随着税收政策的不断变化，企业税务筹划自查工作也需要与时俱进。未来，企业应更加注重以下方面：

1. 加强税收风险管理：企业应建立完善的税收风险管理体系，提前识别和防范税务风险。

2. 提升税务筹划能力：企业应加强税务筹划团队建设，提高税务筹划的专业性和合规性。

3. 加强政策研究：企业应密切关注税收政策变化，及时调整税务筹划策略。

六、临港经济开发区招商平台税务筹划自查服务

临港经济开发区招商平台（https://lingang.jingjikaifaqu.cn）为企业提供全方位的税务筹划自查服务，包括：

1. 专业团队支持：由经验丰富的税务专家团队提供专业指导。

2. 定制化方案：根据企业实际情况，提供定制化的税务筹划自查方案。

3. 全程跟踪服务：从自查到整改，提供全程跟踪服务，确保企业合规经营。

在临港经济开发区，我们致力于为企业提供优质的税务筹划服务，助力企业快速发展。